Блог

Правительство утвердило правила выдачи кредитов на возобновление деятельности — выдача кредита под 2 % годовых в банках. Главная особенность кредита: сохранение заемщиком-работодателем не менее 90 % персонала – только в этом случае кредит можно будет не возвращать.

Подписано Постановление Правительства № 696 от 16 мая 2020, в котором описаны условия и порядок действий.

Минэкономразвития уже начало прием заявок от банков, которые будут выдавать кредиты по новой программе. С 1 июня 2020 года банки начнут выдавать новый льготный кредит.

Получить новые кредиты, с тем чтобы их потом списали, может оказаться непросто. Чтобы избежать обвинений в махинациях, компанию тщательно проверят. Президент поручил за этим следить.

Какие требования предъявляются к заемщику

1. Кредит может получить как юрлицо, так и ИП, имеющие работников.  ИП без наемных работников воспользоваться мерой поддержки не могут (п. 5 Правил).

2. Заемщик осуществляет деятельность в пострадавших отраслях либо в отраслях, требующих поддержки для возобновления деятельности (пп. «а» п. 9 Правил, приложение N 2 к Правилам). Приложение ниже.

Важно!!!: заемщик, включенный в перечень субъектов малого или среднего предпринимательства и относящийся к категории «малое предприятие» или «микропредприятие», определяется по основному или дополнительному ОКВЭД. Остальные заемщики определяются только по основному коду. ОКВЭД должен быть внесен в ЕГРЮЛ/ЕГРИП по состоянию на 1 марта 2020 года (п. 10 Правил).

3. Заемщик не находится в стадии банкротства, его деятельность не приостановлена, заемщик-ИП не прекратил свою деятельность (пп. «б» п. 9 Правил).

На какие цели выдается кредит

Кредит выдается для покрытия любых документально подтвержденных расходов на предпринимательскую деятельность, к которым относятся в том числе выплата зарплаты, а также оплата ранее полученные кредиты по программе «8,5 процентов» и кредиты на поддержку и сохранение занятости. Кредит нельзя тратить на выплату дивидендов, выкуп собственных акций и долей в уставном капитале, на благотворительность (п. 5 Правил).

Когда и на какую сумму можно заключить договор

Кредитный договор можно заключить с 1 июня по 1 ноября (п. 5 Правил). Чем раньше вы подадите заявку, тем больше будет сумма кредита. Она напрямую зависит от даты заключения сделки (п. 24 Правил).

Максимальная сумма кредита под 2 процента – это произведение (п. 24 Правил)::

• МРОТ с учетом районных коэффициентов, процентных надбавок и страховых взносов в размере 30%;
• количества сотрудников на 01.06.2020;
• базовый период, который равен количеству месяцев с даты заключения договор до 01.12.2020 (базовый период).

Банк будет выдавать льготный кредит поэтапно, каждый месяц. Сумму ежемесячной выплаты определят как удвоенное произведение показателя МРОТ и количества сотрудников.

Каковы правила погашения и списания кредита

Условия кредита зависят от периодов, в течение которых действует договор. Правила предусматривают три периода:

• обязательный базовый период, который длится до 1 декабря 2020 года;
• необязательный период наблюдения. Наступает, если заемщик продолжает свою деятельность и сохранил численность работников в установленных правилами пределах. Длится с 1 декабря 2020 года до 1 апреля 2021 года;
• необязательный трехмесячный период погашения. Может наступать как после базового периода, так и после периода наблюдения. Не наступает, если есть условия для списания кредита.

Базовый период

До 1 декабря 2020 года (п. 5 Правил):

• заемщик ничего не платит банку;
• для него действует конечная ставка не выше 2% годовых (пп. «в» п. 9 Правил);
• начисляемые за базовый период проценты переносятся в основной долг на дату окончания базового периода (пп. «д» п. 9 Правил).

По окончании этого периода есть два варианта.

Вариант 1. Наступает период погашения, если:

• по итогам хотя бы одного месяца базового периода число работников заемщика составила менее 80% по сравнению с численностью на 1 июня (п. 11 Правил). Изменения штата заемщика банк будет проверять каждый месяц.;
• не позднее 25 ноября введена процедура банкротства, приостановлена деятельность либо заемщик-ИП прекратил свою деятельность (п. 11 Правил).

В этом случае вернуть кредит нужно будет тремя равными платежами, 28 декабря 2020 года, 28 января и 1 марта 2021 года, заемщик должен вернуть кредит (пп. «е» п. 9 Правил). В период погашения действует не льготная, а стандартная ставка (пп. «в» п. 9 Правил).

Вариант 2. Начинается период наблюдения, если нет обстоятельств, указанных в предыдущем варианте.

В период наблюдения с 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года (п. 5 Правил):

• заемщик ничего не платит банку;
• для него действует конечная ставка не выше 2% годовых (пп. «в» п. 9 Правил);
• начисляемые проценты переносятся в основной долг на дату окончания периода наблюдения (пп. «д» п. 9 Правил).

Кредит с процентами подлежит списанию если в период наблюдения(п.п. 12, 28 Правил):

• на конец каждого отчетного месяца число работников не ниже 80% от указанного штата по состоянию на 1 июня 2020г.;
• не введена процедура банкротства заемщика, заемщик-ИП не прекратил свою деятельность;
• средняя зарплата одного работника была не ниже МРОТ. Кредитом должна покрываться только часть зарплаты работника, сумму превышения над МРОТ необходимо выплатить из своих собственных средств.

Причем кредит будет полностью списан вместе с процентами, если отношение численности сотрудников по состоянию на 1 марта 2021 года будет составлять не менее 90% по отношению к 1 июня 2020 года. Полагаем, что самый безопасный вариант — сохранять численность на уровне 90% на конец каждого месяца периода наблюдения, а не только по состоянию на 1 марта (п.п. 12, 28 Правил).

Кредит спишут наполовину, если отношение численности сотрудников по состоянию на 1 марта 2021 года будет составлять не менее 80% по отношению к 1 июня 2020 года (п.п. 12, 28 Правил). На каких условиях заемщик выплачивает вторую половину долга, в правилах не уточняется. Вероятно, банки сами уточнят эти условия в договорах.

Если рассмотренные условия не выполнены, наступает период погашения. Долги по кредиту придется вернуть тремя равными платежами: 30 апреля, 30 мая и 30 июня 2021 года (пп. «е» п. 9 Правил). В период погашения действует не льготная, а стандартная ставка по договору (пп. «в» п. 9 Правил).

ПЕРЕЧЕНЬ отраслей российской экономики, требующих поддержки для возобновления деятельности (приложение N 2 к Правилам)

Отрасль	Код по ОКВЭД 2
Производство одежды	14
Производство мебели	31
Производство текстильных изделий	13
Издание книг, периодических публикаций и другие виды издательской деятельности	58.1
Производство кожи и изделий из кожи	15
Производство парфюмерных и косметических средств	20.42
Производство бытовых электрических приборов	27.51
Производство бытовой электроники	26.4
Производство металлических изделий для ванных комнат и кухни	25.99.1
Производство игр и игрушек	32.4
Производство спортивных товаров	32.3
Производство хозяйственных и декоративных керамических изделий	23.41
Производство часов	26.52
Производство бытовых неэлектрических приборов	27.52
Производство фурнитуры из недрагоценных металлов для одежды, обуви, кожгалантереи и прочих изделий, в том числе крючков, пряжек, застежек, петелек, колечек, трубчатых и раздвоенных заклепок и др.	25.99.25
Производство статуэток, рам для фотографий, картин, зеркал и прочих декоративных изделий из недрагоценных металлов	25.99.24
Производство велосипедов	30.92.1
Производство зонтов, тростей, пуговиц, кнопок, застежек-молний	32.99.3
Изготовление готовых металлических изделий хозяйственного назначения по индивидуальному заказу населения	25.99.3
Производство предметов одежды и аксессуаров для нее, включая перчатки, из пластмасс	22.29.1
Производство инвалидных колясок	30.92.2
Производство изделий для праздников, карнавалов или прочих изделий для увеселения	32.99.6
Производство предметов одежды и ее аксессуаров из вулканизированной резины	22.19.6
Производство детских колясок и их частей	30.92.4
Производство столовой и кухонной посуды из стекла или хрусталя	23.13.3
Производство украшений для интерьера и аналогичных изделий из стекла или хрусталя	23.13.5